💡 Признаки "номинальной" фирмы по версии ФНС
Скорее всего, вы попадете на выездную налоговую проверку (ВНП. Ну а вдруг кто-то не знал😉) если у вас:
1. уточненные декларации с некорректным порядковым номером корректировки;
2. уклонение от явки на проведение допросов (более 2-х раз);
3. ИП не проживают по месту регистрации;
4. доверенности на представление интересов выданы представителям, зарегистрированным (проживающим) в других субъектах РФ;
5. представление «нулевой» отчетности на протяжении нескольких предыдущих отчетных (налоговых) периодов;
6. суммы доходов, отражаемые в налоговых декларациях, приближены к сумме расходов, удельный вес налоговых вычетов по НДС составляет более 98%;
7. организации не находятся по адресу регистрации;
8. договора аренды с собственниками помещений не заключались;
9. среднесписочная численность 1 человек, либо отсутствует;
10. руководители организации не получают доходы, в том числе и в организации, руководителем которой являются;
11. налогоплательщики изменяют место постановки на учет; внесены сведения о смене руководителя организации, незадолго до представления отчетности;
12. отсутствуют расчетные счета в течение трех месяцев, с даты создания (регистрации) организации;
13. открыто (закрыто) множество расчетных счетов (более 10). 😳И что из этого??
14. движение денежных средств по расчетным счетам носит «транзитный» характер;
15. расчетные счета открыты в банках, отличных от места регистрации;
16. В ЕГРЮЛ внесены сведения о недостоверности сведений об адресе, руководителе, учредителе организации, руководитель (учредитель) не является резидентом РФ.
☝️Это называется "Найди себя" ведь даже добросовестные бизнесмены (Как мы😎) легко выявили совпадения по нескольким пунктам.
@vesyfemidy