​​КАК ЗАКОННО ЗАПЛАТИТЬ ДЕНЬГИ В УКРАИНУ
БЕЗ "НАЛОГА НА ГУГЛ"

Нашла еще один вариант для IT и DIGITAL как законно завести деньги в Украину (и другие страны).

При оплате лицензионного вознаграждения за покупку (исключительное право) или  пользование (неисключительное) ПО и базами данных на основании лицензионного договора НДС удерживать и уплачивать не нужно.

Лицензионный договор должен быть заключен в письменной форме (на бумаге с подписями сторон).
Письмо Минфина России от 31 августа 2018 г. N 03-07-08/62
@profdelo

​​Вопрос: Есть ли способы как-то обойти ндфл при выплате сотрудникам,  кроме заставить их стать ип?

Ответ: К сожалению, способа не платить НДФЛ - нет. НДФЛ - налог, уплачиваемый с доходов сотрудников, и считается, что его платите не вы, а они. @profdelo

​​ОНЛАЙН-КАССЫ ДЛЯ ПЛАТЕЖЕЙ ОТ ФИЗИКОВ

Вопрос:  Я правильно понимаю, что в случае, когда ИП на усн 6% продает с сайта физлицам услуги - то нужна онлайн касса? Как ее установить? С чего начать?

Ответ: Да, на все расчеты с физлицами, в том числе по безналу, нужна онлайн-касса. Купите самую дешевую в любом месте, зарегистрируйте в ФНС и начните пробивать чеки. Почему самую дешевую - потому что они все-равно все глючат :)

КЛЮЧЕВАЯ СТАВКА ЦБ РФ ПОВЫШЕНА до 7.5%

Что это означает для вас, жители и предприниматели РФ:
1. Немного подрожают кредиты. Чуть повысятся ставки по ипотечным кредитам.
2. Немного поднимут ставки по депозитам, но не сразу.
3. Слегка увеличатся пени за просрочку оплаты налогов, если вы просрочиваете.

Причины повышения:
- повышается уровень инфляции
- рост цен, падение спроса.
- увеличение НДС на 2 процентных пункта.

Стабилизацию планируют к 2020 году.

Надо ли паниковать?
Пока нет, повышение незначительное. Если будут повышать еще - тогда возможно стоит предпринимать меры.

Что еще можно сделать:
- Если хотите взять кредит, фиксируйте ставку сейчас. Правило такое - при одобрении, например, ипотечного кредита заявление действует 1-2-4 месяца. Уложитесь.
- Не размещайте длинные денежные депозиты. Если ставка по денежным депозитам увеличится, вы сможете вложиться более эффективно.
- Если хотели купить что-то дорогостоящее, или импортное, лучше сделать это сейчас, пока на складах старые партии. Позже станет дороже.@profdelo

Телеграм-канал по раскрутке сайтов

Хотите отслеживать тренды и быть в курсе новостей поискового продвижения, обратите внимание на канал SEO-специалист

Автор канала - Ринат Хайсман, в SEO с 2015 года, продвигал конкурентные ниши, в том числе недвижимость, проекты домов, интернет-магазины, сайты услуг. На канале публикует:
🔸чек-листы по SEO анализу сайта
🔸переводы полезных статей
🔸обзоры инструментов
🔸личные эксперименты

Рекомендую читать как начинающим, так и продвинутым специалистам, и даже немного директорам, которые хотят продвигаться сами. Ссылка на канал: @SEOspecialist

​​КАК НАЙДУТ ДРОБЛЕНИЕ БИЗНЕСА

Те, кто на меня давно подписан, уже читали посты про дробление бизнеса и знают, что есть дробление законное, а есть незаконное. Вчера я лазила в интернете и нашла великолепное "чистосердечное признание" в дроблении бизнеса. Смотрите сами - рейтинг RAEX. Чтобы попасть в топ-100 компаний в своей отрасли нужно предоставить информацию о компании или группе компаний. ГРУППЕ КОМПАНИЙ.

Смотрим рейтинг (см. фото).

5 из 30 топовых компаний IT сегмена  представлены в единоличном юрлице, а 25 - в виде группы компаний :)
А теперь посмотрите на их обороты :)
Если у вас меньше, то к вам придут точно не ранее, чем посетят предыдущие 25 ;)

Но! Даже если ваша выручка очень мала, никогда не следует забывать о "несчастном случае". Вам банально может не повезти, и вы попадете в очередной рейд инициативных налоговиков с целью попугать малый бизнес. Оставшиеся то отделаются испугом, а вот найденным придется раскошелиться на налогового адвоката или заплатить налоги.

ЗАКОНОПРОЕКТ О САМОЗАНЯТЫХ

В Думу внесли законопроект о самозанятых. Предполагается, что он начнет работу с 1.1.19. Суть:
- Самозанятыми могут быть как физлица, так и ИП.

Не могут быть самозанятыми:
- кто перепродает товар
- у кого наемные работники
- у кого агентские и посреднические договоры (прощай Таймпэд, Бест2Пей, Геткурс и пр)
- няни, домработницы, репетиторы (самозанятые-2018)
- чьи доходы выше 2.4 млн в год.

Условия расчета налога примитивны: облагается весь доход по ставке 4% (при работе с физлицами) и 6% (при работе с юрлицами и ип).

Регистрация через мобильное приложение "Мой налог". Туда же сообщать о доходах. Налог считается ежемесячно налоговиками. Отчетности нет.

Действовать начнет на территории Москвы, МО, калужской области и Татарстана.

Ребяты! Нюансов в расчетах очень много. То не облагается, здесь не учитывается. Плюс, учтите, это пока законопроект, к финальному закону он может слегка поменяться. Еще момент - данные будут брать из данных онлайн-кассы. С учетом того, что 54-ФЗ до сих пор трактуется через пень колоду, возможны проблемы. Ну и финально - все ваши действия налоговая будет видеть моментально.

Вобщем, 10 раз подумайте, нужно ли это вам. Особенно, если ставка налога не изменится.

ЗАКОНОПРОЕКТ О ПОВЫШЕНИИ ШТРАФОВ

Вдогонку к законопроекту о самозанятых принимают второй - о повышении штрафов за предпринимательскую деятельность без регистрации. Сейчас штраф 500-2000р, будет 5000-10000 за первый раз, 20000-30000 за повторное и последующие нарушения.

Что всё это значит:
Государство держит курс на выход из тени. Онлайн-кассы, оказывается, не забота о покупателе, а метод контроля доходов день-в-день. Государство дает возможность комфортно легализоваться фрилансерам, надомникам и прочим физлицам, которые скрываются и гоняют деньги с карты на карту. Скоро (год, максимум два) такие лица будут вне закона и с ними никто не станет работать. Знаете почему?

В предыдущем законопроекте также предусмотрели, что оплату самозанятому без чека на расходы отнести нельзя. Соответственно, ни одна мало-мальски приличная компания, не станет связываться с нелегалом, это не выгодно.

МОЖНО ЛИ ИСПОЛЬЗОВАТЬ ЗАРПЛАТНЫЙ ПРОЕКТ ДЛЯ ВЫВОДА СРЕДСТВ ИП

Коллеги нашли "лайфхак" - используют зарплатный проект для вывода собственных средств ИП. В чем фишка - средства, выведенные по зарплатному проекту, во многих банках не входят в лимит на вывод средств. Меня спросили - безопасно ли это.

На первый взгляд вроде бы нет рисков. Деньги ИП самому себе не облагаются "зарплатными" налогами и проблем вроде бы быть не должно.

На второй взгляд есть подвох. Дело в том, что договор (оферта) на зарплатный проект предусматривает выплаты в рамках трудового законодательства (так написано в оферте Сбербанка). То есть, использование зарплатного проекта очень похоже на ситуацию, при которой ИП заключит сам с собой трудовой договор. Ситуация с точки зрения права абсурдная, потому что а) сам с собой это нонсенс б) трудовой договор самого с обой - двойной нонсенс. Тем не менее, не предскажу реакцию налоговиков на такую ситуацию - есть шанс, что они сочтут, что раз трудовой договор и трудовые отношения есть, то выплаты по таким трудовым отношениям надо облагать зарплатными налогами. Вы ведь оферту приняли - приняли. Там написано, что выплаты в рамках трудового законодательства - написано. Сами подписали, без принуждения - сами. Ну а чего ж теперь.

Доказывать свою правоту, возможно, понадобится в вышестоящей инстанции или в суде.

Какие я могу дать вам рекомендации:
а) Если вы смелый и отчаянный ИП - попробуйте.
б) Если вы осторожный ИП - лучше не надо так делать.
в) Если вы белый и "пушистый" ИП - вы можете написать запрос в ФНС (пишите сразу в ЦА ФНС) через интернет с описанием своей ситуации, с приложением документов (договора или оферты от банка) и получите свой конкретный ответ. Кто получит - напишите мне, мне очень интересно, что вам скажут :)

p.s. Лично я не использую зарплатный проект для вывода собственных средств.

КАК АККУРАТНО ЛЕГАЛЬНО ВЫВОДИТЬ ДЕНЬГИ С ИП

Многие задаются вопросом: "Деньги ИП после уплаты налогов это личные, почему я не могу делать с ними всё, что захочу?". Объясняю.

Почему: дело в том, что в схемах по обналичке, ИП играют решающую и конечную роль в выводе. Чтобы искоренить обнал, нужно "прижать" ИПшников, что, собственно, и происходит. Возмущаться бессмысленно, в стране курс на искоренение массового обнала, и... он идет успешно. Поэтому, если вы будете возмущаться, но ничего не делать, ваше ИП может "попасть под раздачу".

Как выводить аккуратно:
1️⃣ Давать деньгам отлежаться. Это значит, что категорически нельзя снимать деньги в тот же день или на следующий. Суммы до 30К - отлеживаются не менее 2х дней. До 100К - 4 дней. До 300К - неделю. До 1М - месяц. от 2М и выше - больше месяца.
2️⃣ Выводить деньги небольшими мелкими частями. Вывод всей суммы сразу это критерий обнала (представляете, если обнальщик такой говорит: слушай, я твой 1ММ тебе частями в течение месяца по 100К буду заносить налом. Нет, конечно. Обнальные деньги нужны сразу). 50К выводите двумя частями по 25К в разные дни с промежутком 2 дня. 100К тремя частями. 300К - 5 частей в течение месяца. 1М - от 6 частей, неровные, в разное время.
3️⃣ Платить налоги в правильном размере - более 1.3%. с расходного оборота. Можно платить поквартально, но регулярно. В новом банке лучше заплатить налог чуть раньше, но не иметь проблем. Если вы на патенте - я вам сочувствую. Если вы на патенте и зарабатываете очень хорошо, не сравнимо со стоимостью патента - сочувствую вдвойне - наймите сотрудников, если ваш патент это позволяет, чтобы хоть какие-то налоги у вас уходили со счета. Или откажитесь от патента в пользу УСН 6%, хотя бы частично.
4️⃣ Платите налоги пропорционально оборотам по счетам. Если у вас 2, 3, 4 счета - платите налоги с каждого пропорционально их обороту, чтобы по каждому счету получалось не менее 1.3% от суммы расхода.
5️⃣ Вовремя, корректно, полно предоставляйте банку пояснения по операциям. Но, если банк вами заинтересовался, лучше не дожидаться ахтунга а уйти в другой. А этот пусть отстоится, потом по нему можно аккуратно начать проводить неподозрительные операции. @profdelo

ИП НА УСН 6% ПОСЛЕ УПЛАТЫ НАЛОГА ТОЖЕ РИСКУЕТ

ВОПРОС: Я ИП на УСН, есть расчетный счет и корп.карта в этом же банке на ИП оформленная, я с р/с вывожу деньги на карту и трачу куда угодно. Что не так? Разве я не имею на это право?

ОТВЕТ: Тратить имеете право. При этом, если ваша трата (это называется расход) подпадает под какой-то закон, по трате может возникнуть либо налог, либо обязательство где-то зарегистрироваться, либо сдать какую-то отчетность.
Если вы думать, что выведенные вами деньги больше ничем не могут быть обложены - вы ошибаетесь.


ВОПРОС: Но ведь это мои деньги, почему я должен платить еще что-то этому государству?

ОТВЕТ: Потому что таков закон. Если выдумаете, что это только "у нас" так плохо, вы заблуждаетесь. В большинстве стран также существуют аналогичные законы или другие законы, которые могут налагать дополнительные обязательства.


ВОПРОС: Какие траты повлекут последствия?

ОТВЕТ: Все в одном посте перечислить сложно, основные нами найденные за неделю попробую.
1. Оплачиваете со счета ИП / карты физлица другу за услугу - налог.
2. Купили алкоголь на ИП - ЕГАИС ФСРАР.
3. Купили пиломатериалы на ИП - ЕГАИС Лес.
4. Купили ювелирное изделие на ИП - регистрация в пробирной палате + Росфинмониторинг
5. Мгновенно сняли пришедшие деньги или всю сумму перевели дальше - подозрение на обнал, блокировка счета и передача инфы в черный список ЦБ РФ.

@profdelo

Если вы на УСН, налог за 3 квартал нужно заплатить до 25 октября. @profdelo

ДО КОНЦА 2018 ГОДА НУЖНО ПРОЙТИ специальную оценку условий труда.!

Штраф:
❌Юрлицам: 60-80К на фирму, 5-10К на директора.
❌ИП: 5-10К.

Кому обязательно:
🔸 ИП с сотрудниками;
🔸 ООО с сотрудниками;
🔸 ООО без сотрудников, юрадрес - не домашний (а покупной или офис).

Что надо сделать:
🔹обратиться в коммерческую фирму, кто делает СОУТ;
🔹оплатить услугу;
🔹провести оценку;
🔹получить отчет;
🔹составить декларацию и направить ее в ГИТ (государственную инспекцию по труду).

Срок действия: 5 лет. Через 5 лет нужно проходить СОУТ заново.

Срок проведения оценки - чуть больше месяца. Крайний срок начала - 15 ноября (по моим рекомендациям).

P.S. Кто из Москвы. Мы в Профдело найдем подрядчика и сделаем СОУТ нашим клиентам оптом. Чтобы получить самую низкую цену собираем желающих. Хотите присоединиться и сделать СОУТ через нас - пишите Насте @zakaz495. В сообщении напишите, что хотите присоединиться к СОУТ и сколько у вас человек. Настя сориентирует по цене. @profdelo

Хочу понять, сколько живых людей меня читает. Если вы человек (а не бот), пожалуйста, нажмите ♥️
@profdelo

В чате у нас сегодня жаркая дискуссия на тему банков и блокировок

НОВАЯ ИНФА О ПРОДАЖЕ БИТКОИНОВ

Минфин заявил, что т.к. правовой статус Биткоинов не определен, то к имуществу биткоин не относится. А значит его продажа полностью облагается налогом, и никакие вычеты и льготы не применяются.

Письмо Минфина не закон, а лишь мнение. Зато теперь мы это мнение знаем. Письмо Минфина России от 4 сентября 2018 г. N 03-04-05/63144
@profdelo

КАССА ДЛЯ ИП НА ПАТЕНТЕ

Некоторые ИП на патенте могут вместо ККТ выдавать строгий "документ об оплате". Но не все. Вот перечень тех, кто обязан купить кассу и начать применять со 2 июля 2019 года:

1. Салоны красоты: парикмахерские и косметические.
2. Ремонт бытовой техники и изготовление ключей.
3. Автосервисы.
4. Такси легковые и водные.
5. Грузоперевозки автомобильным или водным транспортом.
6. Ветеринарные клиники.
7. Фитнесы и спортивные секции.
8. Ландшафтные и озеленительные компании.
9. Медики и фармацевты.
10. Прокаты.
11. Производство молочной продукции.
12. Рыболовство и рыбоводство.
13. Ремонт компьютеров и оборудования.

Если вы из перечисленного списка, кассу вам выгоднее купить до оформления следующего патента, чтобы получить вычет в размере 18000р на каждую. @profdelo

НДС. ЧТО МОЖЕТ СИСТЕМА АСК НДС-2

Если вы работаете с НДС, вам важно понимать, что именно контролят налоговики. Контроль идет по системе АСК НДС-2 (3).

Система может:
- видеть разрывы НДС в цепочке перепродаж (какая фирма в цепочке НДС приняла, а ее поставщик нет)
- видеть оплаты по банку (какие из поставленных к зачету счетов-фактур не оплачены)
- одинаковые IP-адреса, с которых заходили в банк или сдавали отчетность
- общие сотрудники в компаниях
- родственники среди контрагентов

Что это означает для вас?
1. Пора кончать химичить. Если вам дорога ваша свобода.
2. Спросить у вашего бухгалтера на аутсорсинге, чьими еще банками/отчетностью он рулит, и нет ли среди них однодневок.
3. Перестать выводить деньги на "дружественные" фирмы брата, свата, жены брата, сестры мужа и пр.

РЕКОМЕНДУЕМЫЙ ОСТАТОК НА СЧЕТЕ ООО / ИП В БАНКЕ

Прислал клиент.
Альфа банк сделал рассылку по клиентам, в которой обозначил, какой рекомендуют оставлять остаток по расчетному счету.

10%

Средний дневной остаток должен быть не меньше 10%. Считать так: складываете остатки за каждый день, включая выходные, и делите на количество календарных дней в месяце. Если остаток 0, то так и складываете 0.

Пример расчета:
– на утро 1 сентября остаток компании был 0 ₽,
– затем поступлений на счет не было до 23 сентября,
– 23 сентября на счет поступил 1 млн ₽
– на утро 24 сентября остаток составил 1 млн ₽
– в этот же день было потрачено 500 тыс. ₽, и больше движений по счету не было,
– остаток на 25-30 сентября составлял 500 тыс. ₽
Итого средний остаток: (0 23 + 1 000 000 + 500 000 6) / 30 дней = 133 333,33 ₽. Это 13,33% от суммы поступлений на счет.

А есть среди вас ИП, которые проводят обучение?

Мы для вас написали статью в блоге Профдело. Очень крутой материал. Ставлю 100 рублей, вы узнаете для себя что-то новое, даже если вы давно в теме. Есть вопросы - задавайте их под статьёй, мы ответим.
http://bit.ly/2AOwVRE