Займы вырастут в длину: микрофинансисты перестраивают бизнес

Стремясь компенсировать потери от значительного снижения доходов при грядущем ограничении предельного размера обязательств заемщика, микрофинансовые организации (МФО) начали перестраивать бизнес-модели. Компании, специализирующиеся на займах до зарплаты (PDL), активно пилотируют выдачу длинных, более крупных займов. В результате продукты МФО становятся все больше похожи на банковские.

О том, что сразу несколько компаний, выдающих займы до зарплаты (обычно до 30 тыс. руб. на срок до 30 дней), запустили пилотные проекты по выдаче длинных займов. Таким образом компании пытаются подготовиться к грядущему ограничению предельной задолженности заемщика по договору потребительского займа. Коэффициент в размере 2,5-кратной суммы займа будет установлен незамедлительно после принятия закона об ограничении максимальной суммы процентов по займам. Далее это ограничение будет ужесточаться: с 1 июля 2019 года коэффициент будет снижен до 200%, с 1 июля 2020 года — до 150%. Одновременно предлагается ввести ограничение ежедневной процентной ставки. Обнал у МФО уходит.@BlackAudit

ВС разрешил возвращать взяткодателю деньги при контроле сделки оперативниками

Эксперты считают, что решение распространяется на эпизод с дачей взятки Алексею Улюкаеву

Деньги и другие ценности, переданные в качестве взятки или коммерческого подкупа, не могут быть возвращены взяткодателю, даже если он освобожден от уголовной ответственности, за исключением преступлений, совершенных под контролем оперативников, говорится в постановлении Пленума Верховного суда РФ.

"По делам о коррупционных преступлениях деньги, ценности и иное имущество, переданные в виде взятки или предмета коммерческого подкупа, подлежат конфискации и не могут быть возвращены взяткодателю либо лицу, совершившему коммерческий подкуп, в том числе в случаях, когда они освобождены от уголовной ответственности", - отмечается в документе.

В настоящее время, согласно УК РФ, от уголовной ответственности может быть освобожден человек, давший взятку или совершивший коммерческий подкуп, в случае, если он активно способствовал раскрытию и расследованию преступления, стал жертвой вымогательства, либо добровольно сообщил правоохранительным органам о преступлении после его совершения.

В то же время, уточняется в постановлении пленума, "деньги и другие ценности, переданные в качестве взятки или предмета коммерческого подкупа под контролем органов, осуществляющих оперативно-розыскную деятельность, с целью задержания с поличным лица, заявившего требование о даче взятки или коммерческом подкупе, возвращаются их владельцу, если он до передачи ценностей добровольно сообщил о таком требовании".

По мнению экспертов, именно под это положение подпадает эпизод с дачей взятки $2 млн экс-министру экономразвития РФ Алексею Улюкаеву, на основании чего деньги должны быть возвращены их владельцу.@BlackAudit

Росфинмониторинг: из рухнувших в 2017 году банков похищены активы более чем на 300 млрд рублей

В российских банках, лицензии которых были отозваны в 2017 году, обнаружены признаки хищения активов на сумму более 300 млрд рублей (без учета крупных банков, взятых на санацию). Такая предварительная оценка приводится в годовом отчете Федеральной службы по финансовому мониторингу (Росфинмониторинга).
Также сообщается, что применение кредитными организациями превентивных мер в 2017 году позволило не допустить в легальный оборот около 230 млрд рублей средств сомнительного происхождения.
Ведомство во взаимодействии с Генеральной прокуратурой, правоохранительными органами, Банком России и Агентством по страхованию вкладов проверило деятельность 114 кредитных организаций, в которых были обнаружены признаки хищения активов. В результате совместной работы с подразделениями финансовой разведки 20 зарубежных стран установлено местонахождение активов на общую сумму более 200 млн долларов. Так, в результате проведенного финансового расследования по фактам хищения денежных средств одного из российских банков были выявлены сведения о размещенных обвиняемыми денежных средствах на счетах в банках, находящихся на территории трех иностранных государств, рассказали в Росфинмониторинге. По информации службы, денежные средства заблокированы, следственными органами осуществляется взаимодействие с правоохранительными структурами иностранных государств с целью наложения ареста на принадлежащие обвиняемому денежные средства в размере 116 млн долларов.
В числе прочего в годовом отчете Росфинмониторинга отмечается продолжение в 2017-м положительного тренда по снижению вовлеченности банковского сектора в проведение сомнительных операций. Ведомство указывает, что за нарушение кредитными организациями банковского законодательства и нормативов, установленных Банком России, в прошлом году была отозвана 51 банковская лицензия, из них 17 — за вовлеченность банков в проведение сомнительных операций, 24 — за несоблюдение требований федерального закона 115-ФЗ («антиотмывочного»). Более чем в 80% случаев отзыва лицензий работа по проблемным банкам велась с использованием материалов Росфинмониторинга, подчеркивает служба.@BlackAudit

Канал @Proimport
Знает об импорте всё: причины провалов импортозамещения, информирование о совместных мероприятиях ФТС с другими службами, обучение работе с НДС при импорте товаров, особенности работы с иностранными компаниями, решения по валютным переводам, тренды и статистика. Держите руку на пульсе, перемены идут полным ходом. https://t.me/proimport

РФМ в 2017 году удалось пресечь работу 22 площадок по обслуживанию теневых потоков (в 2016-м — 12). Общая сумма денежных средств, выявленных в результате данной деятельности, составила более 80 млрд рублей. С использованием материалов Росфинмониторинга правоохранительными органами возбуждено более 60 уголовных дел по статье о незаконной банковской деятельности и другим статьям Уголовного кодекса.

Относительно нарушений в небанковском секторе финансового рынка, в частности, сообщается, что в 2017 году МВД по информации Росфинмониторинга пресекло деятельность межрегиональной преступной группы, связанной с хищением средств 25 тыс. вкладчиков на общую сумму более 6 млрд рублей. В данную группу входило более 20 кредитных потребительских кооперативов с центром управления в Хабаровском крае, работа которых осуществлялась с 2014 по 2017 год на территории 17 субъектов РФ.@BlackAudit

Из российской экономики за последние 14 месяцев было незаконно выведено 75 млрд рублей по импортным контрактам. Поставки были оплачены, но товары в Россию так и не поступили.

Заявленная цифра занимает 12% от годового объема оттока капитала. В борьбе с нелегальным выводом капитала ФТС фиксирует фирмы-однодневки и передает информацию о них в банки и налоговую службу.

Сомнительные операции, наличие задолженности перед федеральным бюджетом, факт отсутствия компании по заявленному юридическому адресу - список признаков однодневок постоянно расширяется. Недобросовестные компании, их учредители и менеджмент попадают в «стоп-лист». Например другая фирма с теми же учредителями автоматически попадет в область риска.
@proimport

Налоговая будет быстрее проводить камералку по НДС

Инспекция сможет продлить камералку до 3 месяцев только если выявит факты, которые укажут на нарушение законодательства. Камеральная проверка деклараций по НДС, которые сдают иностранные интернет-компании, продающие электронный контент в России, будет проходить 6 месяцев. Кроме того, изменения устанавливают, что ставку НДС 0% можно применять при реализации товаров, вывезенных из России в страны ЕАЭС в случаях, которые предусмотрены международными договорами.
Поправки в статью 176.1 расширяют право на заявительный порядок возмещения НДС. Его получат компании, у которых совокупная сумма уплаченных налогов за три года составляет 2 миллиардов рублей. В настоящее время эта сумма составляет 7 млрд рублей.@BlackAudit

Срок открытия расчетного счета изменится

Новый закон обяжет банкиров оформлять договор банковского счета за 3 рабочих дня. Если они не могут этого сделать, банк отправит письменный мотивированный отказ. Чтобы этого не случилось, следите за правилами 115-ФЗ. Например, верно заполняйте налоговые платежки и указывайте правильный КБК, чтобы налоговая не заблокировала ваш счет.

Срок выдачи остатка средств на счете, если счет закрылся, уменьшится с 7 до 1 дня. Банк не сможет пользоваться этими деньгами после прекращения договора.@BlackAudit

#Источник сообщил#Источник сообщил

ООО "Микрокредитная Компания Миллиард": Всего от 50 000 руб. Доходность до 56% годовых .+1% всем пенсионерам /регулятор, и это в Москве/ - и в печатных СМИ.

Возможно ли сделать инвестицию переводом на ваш банковский счет?

Нет, невозможно. Инвестировать денежные средства вы можете только наличными в офисе компании.

Возможна ли инвестиция в валюте?

Да, мы принимаем инвестиции в иностранной валюте.

Застрахованы ли инвестиции в вашей компании? Выдается ли на руки страховой полис?

Мы осуществляем тройное страхование Ваших инвестиций. Ответственность компании перед инвесторами застрахована в ООО «СК Орбита», а также предусмотрено индивидуальное страхование Вашей инвестиции за счет компании «Интел» в CNP Assurances. Вы получаете индивидуальный страховой полис на руки вместе с договором инвестирования . Уставной капитал компании 50000₽, принимают нал., хороший обнальный пылесос...@BlackAudit

#Источник сообщил#Источник сообщил

С введением сначала системы АСК НДС, а затем и АСК НДС-2 розыск «пропавшего» налога стало возможно продолжать до победного конца. И, так или иначе, практически все, кто участвовал в подобных схемах, оказались «чёрно-серыми». Иными словами, это не значит, что раньше в финансовой деятельности хозяйствующих субъектов всё было хорошо и просто, а теперь внезапно стало очень плохо и тяжело.@BlackAudit

Испания выходит на охоту за налоговыми уклонистами: миллионеры-россияне среди первых целей

Испания испытывает налоговый голод и всё ещё находится в подвешенном состоянии из-за проблем в экономике. Однако испанские налоговики увидели возможность, как пополнить государственный бюджет на миллионы евро в год. Необходимо лишь призвать к ответу россиян, которые живут в Испании под Гибралтарским видом на жительство. Испания следующая, после Кипра, уже сейчас гонят из банков, как юриков так и физиков.@BlackAudit

Однодневок стало меньше.

Количество фирм-однодневок, которые долгое время были основным инструментом обналички и ухода от налогов, упало до 7% от общего числа зарегистрированных в России юридических лиц, следует из материалов Федеральной налоговой службы (ФНС). Представитель ведомства подтвердил эти данные и уточнил, что это наиболее низкий показатель за всю современную историю.

Согласно материалам Налоговой службы, число компаний «с признаками фиктивности» (такую формулировку использует ФНС) в России по состоянию на 1 июня этого года составляет 309,5 тыс. — это 7,3% от общего числа зарегистрированных юрлиц. Число таких фирм упало в 2018 году почти до 300 тыс.@BlackAudit

Как организации финрынка будут получать данные об иностранном клиенте и делиться ими

Правительство приняло постановление от 16.06.2018 N 693 "О реализации международного автоматического обмена финансовой информацией с компетентными органами иностранных государств (территорий)". Документ должен вступить в силу через месяц после официального опубликования, то есть 19 июля.

Постановлением утверждены:

положение о запросе организацией финансового рынка у своих клиентов информации о них, выгодоприобретателях и (или) лицах, прямо или косвенно их контролирующих. Положение касается также обработки полученной информации, в том числе документальной фиксации и анализа; принятия доступных мер по установлению налогового резидентства клиентов, выгодоприобретателей и лиц, их контролирующих, включая проверку достоверности и полноты предоставленной клиентом информации. Также регламентирован состав, условия, порядок и сроки представления указанной информации в федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов;
перечень организаций финансового рынка, в отношении которых не применяются положения главы 20.1 НК об автоматическом обмене финансовой информацией с иностранными государствами в силу низкого риска совершения с использованием таких организаций действий (бездействия), направленных на уклонение от уплаты налогов (сборов);
перечень видов договоров, предусматривающих оказание финансовых услуг, в отношении которых не применяются положения главы 20.1 НК в силу аналогичных причин.@BlackAudit

От отмывания до вывода

На фирмы-однодневки завязано большинство незаконных схем, среди которых обналичивание, хищение НДС, вывод денег за рубеж, подставные тендеры, выводы активов из банкротящихся предприятий и т.д.. Снижение интереса к однодневкам в налоговых схемах обусловлено в первую очередь внедрением системы АСК НДС-2 (автоматизированная система контроля за возмещением НДС). Она позволяет выявлять и вычищать так называемый бумажный НДС: по закону уплате в бюджет подлежит разница между входящим и исходящим НДС, а за счет подставных фирм и фиктивных счетов-фактур компания может свести эту разницу к нулю. Система АСК НДС-2 позволяет в реальном времени сопоставлять сведения о покупках и продажах и выявлять расхождения в декларациях по НДС и, соответственно, разные серые схемы и их участников.

За три года работы системы доля теневых операций с НДС упала с 8 до 1% в масштабах всей страны. При этом только за первый квартал 2018 года без проведения проверок при ее помощи удалось дополнительно собрать в федеральный бюджет 12 млрд руб., что в 1,8 раза больше соответствующего периода прошлого года - ФНС.

Что касается обналичивания средств, то сейчас эта схема стала невыгодна, следует из данных Центробанка. Если в 2013 году цена ставки за обналичивание денег в России была меньше 3%, то сейчас она выросла до 17% - ЦБ.@BlackAudit

Правоприменительная практика, ужесточающая ответственность за налоговые нарушения контрагентов, а также соответствующие решения судов делают невыгодной и очень рискованной любую работу с фирмами-однодневками. «При этом суды и органы нетерпимо относятся к схемам, где участвуют однодневки. Настолько, что под фирмы-однодневки иногда подпадают абсолютно надежные налогоплательщики» - статистика.@BlackAudit

В ABLV обратились первые кредиторы и возникли опасения, что при самоликвидации уничтожат доказательства по отмыванию 100 миллионов долларов

Общество за открытость Delna, а также Hermitage Capital Management обратились к правоохранительным органам Латвии с просьбой тщательно расследовать дело об отмывании средств через латвийский банк ABLV. Между прочим, Hermitage являлась работодателем адвоката Сергея Магнитского, который сообщил о крупной схеме по отмыванию преступных средств из России. Его бывший работодатель считает, что при самоликвидации ABLV могут быть потеряны доказательства данного правонарушения.

Заявление – реакция на тот факт, что КРФК разрешила банку провести контролируемую, но всё же самоликвидацию. Hermitage уверены, что банк помог перевести незаконно 102,3 миллиона долларов США, которые связаны с мошенничеством и которое раскрыл покойный Сергей Магнитский.

По версии Hermitage банк позволил отмыть как минимум 19 миллионов долларов при незаконном перечислении 102,3 миллионов. Считается, что такие суммы не могли провести без разрешения высшего руководства банка, а значит оно знало о преступлении и скрывало его.

Из Латвии утекает 36 миллионов евро в день.@BlackAudit

В России введут ограничения на максимальную сумму наличных средств, которой могут рассчитываться физические лица, это неизбежно, считают многие банкиры.

Центробанк и Минфин начали обсуждать возможность ограничения сумм по наличным расчетам еще в 2012 году. В Госдуму даже внесли соответствующий законопроект, который так и не приняли из-за начавшегося спада в экономике, обвала рубля и снижения покупательной способности россиян. В январе этого года первый вице-премьер, министр финансов Антон Силуанов предложил вернуться к этой идее, однако позже заявил, что в ближайшие два года власти не пойдут на такой шаг.@BlackAudit

Вместе с повышением НДС с 18 до 20% с 2019 г. чиновники подготовили несколько бонусов для бизнеса. Это сокращение сроков камеральных проверок, отмена налога на движимое имущество, снижение порога для ускоренного возврата НДС. @proimport

Составление документов после ликвидации контрагента вызвало подозрения у ИФНС и судов

Организация отразила в учете приобретение товара и заявило вычеты в декларации по НДС.

По результатам выездной проверки налоговая доначислила НДС, пени и штраф, установив, что фактически товар приобретался у поставщиков второго звена, а не у заявленных контрагентов, а перевозился предпринимателями, применяющими спецрежимы и не являющимися плательщиками НДС. Установлено, что заявленные контрагенты не подтвердили взаимоотношения с налогоплательщиком, зарегистрированы по адресу «массовой» регистрации, имеют высокий (более 99%) процент вычетов НДС, не обладают необходимыми для поставки товара ресурсами.

Компания обратилась в суд, ссылаясь на фактическое наличие товара и использование его в деятельности, облагаемой НДС.

Суды трех инстанций (дело № А32-2129/2016) признали законным решение инспекции, указав, что часть товарных накладных и счетов-фактур составлены после ликвидации контрагента. По мнению судов, это говорит о создании формального документооборота.

На основании свидетельских показаний установлено, что налогоплательщик самостоятельно заказывал товар у контрагентов второго звена с рабочего телефона, установленного на рабочем месте сотрудника отдела закупок при наличии прямых договоров поставки. Директор налогоплательщика не смогла назвать источник получения информации о контрагентах, с их руководителями не знакома, кто подписывал документы от имени последних, пояснить не смогла.

Суды (постановление кассации Ф08-4386/2018 от 21.06.2018) также пояснили, что наличие товара и его дальнейшее использование в деятельности, облагаемой НДС, сами по себе права на вычет не подтверждают.@BlackAudit