На рынке обнала наступила «неделя» тишины. Все площадки Москвы и Питера полностью выгребли «клиенты». В свою очередь те «обналы» которые предоставляют услуги, делают это грязно, с большими разрывами и с большими кидками. В новом году, ждут перемены, как в спросе на НАл, так и в процентном эквиваленте по услугам.@BlackAudit

«Жгет» 46 ФНС Москва, в один из дней на первичную регистрацию было подано 2700 компаний и ..... по 2000 с небольшим были вынесены отказы. Причём на половину, отказы не обоснованные. Система работает...@BlackAudit

Национальная платежная система пытается надавить и урегулировать подарочные карты. Сейчас плотно по подарочным картам начал работу РФМ и ФНС. Опасность слышна была, что граждане начнут использовать подарочные сертификаты «для отмыва кеша». Таких схем всего 4. И формулировка не понятна, «выпускать карты совместно с банками». Если уже в течении нескольких лет, банки гонят коммерсов занимающихся платежными сертификатами и картами.@BlackAudit

Налоговая нагрянула в АО, производящее лекарства, с выездной проверкой, однако в штатный двухмесячный срок не уложилась и продлила его — вначале до четырёх месяцев, а затем и до шести. На второе продление налогоплательщик пожаловался в ФНС, но не получил ответа в срок и обратился в суд.

Суды трёх инстанций (дело № А19-853/2018) заявителю отказали. Налоговой понадобилось установить фактическую транспортную схему движения товара, полный состав её участников и стоимость транспортировки, а также дополнить представленную фирмой информацию.

Суды сделали вывод – данный случай считается исключительным, что позволяет применить пункт 6 статьи 89 НК об основаниях для продления. Само понятие "исключительный" КС относит к категории оценочных, "которые наполняются содержанием в зависимости от фактических обстоятельств конкретного дела".@BlackAudit

На РЫНКЕ обнала, эта неделя бьет рекорды. Отличились Москва и Питер, выдача идёт под 24 процента. Кидки участились.@BlackAudit

Росфинмониторинг разработал единые для всех игроков — от торговцев драгметаллами до аудиторов и адвокатов — методические рекомендации по выявлению бенефициаров их клиентов. И если для аудиторов данный документ ничего принципиально не меняет, поскольку бенефициары и так раскрываются в аудиторском заключении, то адвокаты восприняли его крайне негативно, как нарушающий основы принципов их работы.@BlackAudit

В рамках соответствующих международных договоров в автоматическом режиме будет осуществляться обмен финансовой информацией с компетентными органами иностранных юрисдикций.

В перечень таких юрисдикций вошли 75 государства и 13 территорий (Приказ ФНС от 04.12.2018 № ММВ-7-17/784@).@BlackAudit

Еще один документ про борьбу с терроризмом, который станет законом с 1 января 2019 года.

Это Проект Федерального закона №582466-7 от 8 ноября 2018 года «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в целях установления основ контроля (надзора) в сфере применения Федерального закона».

Этот документ посвящен тому, чтобы заставить тех, кто за нами должен следить и «стучать», действительно следить и «стучать».@BlackAudit

Не будем показывать пальцем, или говорить название, все сразу поймут о чем идёт речь. А именно это автосалоны с эмблемой «Звезды». Да именно, долго наблюдая за автосалонами, видно существование «чёрной кассы». Где менеджер спрашивает нал или карта. И отправляет в другой кабинет кассы. Да именно, если для своих вход в кассу другой. Кеш принимают на раз. Думаем все знают, куда его направляют. Да продают, причём большими объемами. Учитывая рост цен, в следующем году. Предновогодние гонки, зашкалили по салонам.@BackAidit

Одной из самых эффективных и быстрых способов вывода денег в любой офшор,  на сегодняшний день,  выглядит следующим образом. Деньги с загоняют  на крупнейшего дилера- официала "Мерседес" зачастую с «однодневок» (имея чистую основу), с назначением за автозапчасти  и другие похожие назначения и через неделю все прилетает  в какой-нибудь Гонконг. Суммы проходят очень внушительные, кеш никто не тормозит. Этим грешит почти каждый регион...@BlackAudit

Все подводят итоги уходящего года.

Но не мы. Мы ставим на передний план, эффективность проделанной работы в 2018 г., работа которая помогла сотням и тысячам людей начиная от учредителей заканчивая рабочими специальностями. Чтобы их семья в наше время, были в достатке и счастливы. Мы не гонимся за статистикой мы идём за эффективностью.

Хотим пожелать всем нашим подписчикам и коллегам побольше здоровья и успеха.

Мы ценим что Вы с нами!
С уважением, команда @BlackAudit

Из рабочих схем. Через Азербайджанцев- проходит опт фруктами, овощами. Закупают по контрактам, продают в розницу на рынках за нал, паспорта остаются не «выбранными». Отправляют с назначением "за товар", пока всё проходит, Гонконг.@BlackAudit

Изменения внесут в №115-ФЗ. В частности, в новой редакции будет изложена статья 5, пункт 1 статьи 6. Некоторые вещи вызывают удивление и восхищение.

Первый пример. Из закона следует, что под контроль Росфинмониторинга попадут операции по банковским счетам и вкладам при зачисление денежных средств на счет при страховой выплате, страхового возмещения или при получении страховой премии.

Итог. Вы застраховали себя в страховой компании и получили деньги. Это уже подпадает под возможные критерии отмывания доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, при условии, что, сумма страховки свыше 600 тысяч рублей. Удивительно! Страховку получает человек, выплачивает официальная страховая компания. Тем не менее, это подпадает под необходимость сообщить Росфинмониторингу, чтобы надзорный орган проверил, не является ли данная операция отмыванием доходов, полученных преступным путем.

Второй пример. Зачисление денежных средств на счет вклада или списание денежных средств со счета вклада при осуществлении платежей по договору купли-продажи драгметаллов, драгоценных камней, ювелирных изделий и лома из таких металлов.

Третий пример. Зачисление денежных средств на счет-вклад физического лица при осуществлении выплаты денежных средств выигрыша, полученного от участия в лотерее. Хорошо! Ну, выиграл человек в лотерее 700 тысяч. И что, в Росфинмониторинг на него «стучать»? Получается, так…

Четвертый пример. Под подозрение попадают беспроцентные займы на сумму свыше 600 тысяч. Вдруг вы таким способом отмываете доходы, полученные преступным путем?

Пятый пример. Вы покупаете недвижимость, сделка свыше трех миллионов. Это тоже подлежит обязательному контролю Росфинмониторинга.

Шестой пример. Вы делаете почтовый перевод на сумму больше ста тысяч рублей. Почта России в обязательном порядке должна будет сообщить об этой операции в Росфинмониторинг, а то вдруг, делая почтовый перевод на сумму свыше 100 000 рублей, вы отмываете доходы, полученные преступным путем.

Седьмой пример. При оплате счета за мобильную связь, превышающему 50 000 рублей, вы под подозрением. Согласно новому законопроекту, по такой схеме отмываются доходы, полученные преступным путем, и скорее всего вы финансируете террористов. Это грустно…@BlackAudit

А что касается организаций, которые должны контролировать и «стучать», то их не перечислить…

Вот лишь некоторые:

Кредитные организации;
Профессиональные участники рынка ценных бумаг;
Страховые организации;
Страховые брокеры;
Общества взаимного страхования;
Лизинговые компании;
Почта России и любые организации федеральной почтовой связи;
Ломбарды;
Организации, занимающиеся скупкой-продажей драгметаллов;
Организации, содержащие тотализаторы, и букмекерские конторы;
Управляющие компании инвестиционных фондов;
Любые организации, оказывающие посреднические и консультационные услуги при осуществлении сделок с недвижимостью;
Операторы по приему платежей;
Коммерческие организации, которые занимаются финансированием под уступку денежного требования;
Потребительские кооперативы;
Негосударственные пенсионные фонды;
Операторы связи;
Микрофинансовые организации;
Сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы;
Бухгалтерские компании;
Аудиторские компании.@BlackAudit

Кипр передал данные по банковским счетам россиян за 2017 год в рамках автоматического обмена информацией ФНС РФ. Тем кто не уведомил об операциях по счетау грозят штрафы 75-100% от денежных средств налогоплательщика. Министерство раскрывает ФНС имя клиента, номер счета, название банка, данные о состоянии счета и о движении средств за год, инвестиционные доходы клиентов от продажи акций, проценты по вкладам, облигациям. Далее данные передадут в РФМ, затем спецслужбам.@BlackAudit

«А мы вчера узнали от заказчиков, что кто-то обнулил нашу декларацию по НДС за 3 кв., и их налоговая завернула вычет. Я думала, что это только страшилки и такого не бывает. Единственное что смогли выяснить от своей налоговой, что уточнёнку от нас подала какая-то компания „Финансы, бухгалтерия, учёт“. Написали заявление в ИФНС, УФНС и УЭБ.
Товарищи, будьте бдительны!»
❗️Нормальное явление, которое используют не только фирмы ну и ФНС.@BlackAudit

Федеральный закон от 27.12.2018 N 570-ФЗ касается штрафов по КоАП за взятки.

До сих пор юрлиц штрафовали за взятки, данные в интересах этих юрлиц. Но с 8 января, когда названный закон вступил в силу, штраф возможен также, если благами с нужным человеком юрлицо "поделилось" в интересах "связанного с ним" юрлица. Размер штрафа прежний – до трехкратной суммы взятки, но не менее 1 млн с конфискацией взятки.@BlackAudit

АнтиБлокировка счета.

1. Предоставляйте в банк все имеющиеся у вас документы по всем запросам, которые приходят через онлайн-клиент. Делайте это строго в указанный в требовании срок.

Хотя это не панацея.

2.  Платите налоги в том банке, куда приходят деньги от клиентов. Налоговых платежей должно быть хотя бы 1.5% от суммы прихода на счет.

В некоторых случаях уместно при применении УСН платить авансы ежемесячно. Бред, конечно, но так банки выполняют методические рекомендации Минфина.

3.  Пользуйтесь корпоративной картой для оплаты бизнес-операций. Уберите из этого процесса личные карты физ.лица.

Только помните, что не все расходы одинаково полезны.

4.  Дружите с банкирами. Вас должен знать либо управляющий подразделением банка, либо у вас должен быть свой менеджер.

Ну или хотя бы общайтесь в чате онлайн-банка.

5.  Приглашайте банкиров в гости. Посмотреть какой у вас офис, рассказать о своем бизнесе.

Тоже бред и не всегда возможно, но если можете, то устройте день открытых дверей.

6.  Размещайте овернайты/депозиты в своем банке.

Не столько ради заработка , сколько для того, чтобы получить плюс в карму от банка.

7.  Получите в своем банке самую "крутую" пластиковую карту (золотую, платиновую, бронзовую, дважды VIP — то есть любую из разряда премиум).

Покажите что вы не просто пользователь света. Вы — крутой предприниматель. Только золото.

8. Снимайте с корпоративной карты не более 65% от оборота по счету.

Всегда оставляйте деньги на счетах. Знаю, что в торговле это смерти подобно. Но не все торгуют.

9.  Поаккуратнее с взаимозависимыми лицами.

10. Не допускайте транзитных операций. Делайте бизнес более последовательным и постоянным в части прихода и ухода денег.

11. В назначении платежа указывайте максимально возможную информацию: за что, по какому счету, от какого числа, по какому доп.соглашению, по акту сверки, НДС есть или нет.

Пишите подробно назначение платежа. Тыкайте в клавиатуру больше. Это поможет избежать лишних вопросов комплаенс.

12. Не меняйте часто адрес компании. Не надо бегать между налоговыми инспекциями даже внутри одного региона.

13. Не спорьте с банкирами. Делайте что они говорят.

В пределах закона и разумного.

14. Оплачивайте с расчетного счета услуги/работы/ТМЦ, которые будут свидетельствовать о том, что фирма реально действующая, а не "однодневка".

15. Платите зарплату и налоги и взносы с нее. Если нет сотрудников и вы — единственный участник компании (относится к ООО), то выплачивайте дивиденды. Этим можно объяснить отсутствие зарплаты даже у руководителя компании.@BlackAudit

Ловля самозанятых - дорогое удовольствие, оно дороже, чем эффект от поимки. Посчитайте зарплату оперов-инспекторов, которые будут следить, фиксировать, оформлять, доказывать. Их начальства и помещений для их размещения - и соотнесите с экономическим эффектом от доказывания "нетрудового" дохода.@BlackAudit

В новый список оснований включено "активное противодействие лица", а также непредставление информации банком, контрагентом, неявка свидетеля, проволочки со стороны эксперта или переводчика. Проверку также могут продлить, если составлен акт о воспрепятствовании доступу налоговиков на территории или в помещения налогоплательщика.@BlackAudit