Налоги и футболист Роналду

Футболист в течение нескольких лет прибегал к услугам офшорных компаний на Виргинских островах, чтобы скрыть от налогообложения рекламные доходы, исчисляющиеся десятками миллионов евро. В прошлом году Роналду занял 4-е место в списке самых высокооплачиваемых знаменитостей по версии Forbes.

Итог: 23 месяца УСЛОВНО и штраф 19 мил.€.@BlackAudit

Автодилеры предложили ЦБ ограничить расчеты наличными с физлицами при покупке и продаже автомобилей и снизить ставки на эквайринг. Сейчас большую часть расходов при расчетах с карт дилеры перекладывают на покупателей.
❗️Услышали! Эмблема «звезда» останется без НАЛа.@BlackAudit

Часы содержат менее 5 процентов золота и бриллиантов, бутик обязан заполнять форму 6А, которая остается в бутике, если же человек приобретает вещь стоимостью свыше 600 000, то заполняется форма 7А, которая тут же отправляется в Росфинмониторинг.

Сотрудник бутика записывает данные паспорта, вплоть до прописки и спрашивают имя конечного бенефициара, если клиент покупает вещь не себе. Если сумма покупки меньше 600 000 рублей, то пакет документов хранится в администрации магазина до тех пор, пока один и тот же клиент не накупит ювелирных изделий на сумму выше указанной, после чего торговая точка обязана отправить данные покупателя в Росфинмониторинг.
❗️Для постоянных клиентов бутика, сумму уменьшают «со скидкой», либо вообще не заполняют анкету.@BlackAudit

Верховный суд решил, что налоговики обязаны определить бенефициара схемы и возложить именно на него негативные налоговые последствия. Наказывать налогоплательщика за случайный контакт с однодневкой нельзя (определение от 27.09.2018 № 305-КГ18-7133).@BlackAudit

Услуги предоставляемые так называемыми «бумажниками», ведёт иногда к заменам контрагентов. Если данные бумажники используют в своей рекламной модели, слова «сделаем замену», «произведём замену», «бесплатная замена при аннулировании отчетности», «гарантии при замене», то этот НДС самый дешёвый, цепи «грязные». “Чистый” НДС, и хорошие цепи, ни когда не скажут про «замену», где обрыва и расхождения не будет.@BlackAudit

В 2018 году, налоговым органом одна из коммерческих фирм, за выдачу наличных денег из кассы иностранцу, в счёт ранее полученного от него займа, привлечена к ответственности по указанной статье в виде административного штрафа. Правомерность применения наказания подтверждена двумя судебными инстанциями. В итоге нарушители валютного законодательства заплатили штраф в сумме более 3,7 миллионов рублей.

Денежные расчёты с иностранными лицами, минуя уполномоченные банки, то есть выдача (приём) наличных денежных средств из кассы иностранному лицу (выдача заработной платы, приём и возврат займа и т.д.) является нарушением Федерального закона № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».@BlackAudit

Росфинмониторинг в информационном письме  от 23.11.2018 № 56 утвердил методичку, по которой аудиторы должны определять подозрительные операции.   В первую очередь пристальное внимание обеспечено компаниям, которые работают в строительстве, рознице или общепите, а также оказывают консалтинговые услуги, занимаются туризмом или благотворительностью. Подозрительными считаются и операции, если контрагент по сделке зарегистрирован по адресу массовой регистрации, компания неоднократно меняла организационно-правовую форму, а число сотрудников и структура организации не соответствуют размерам или характеру деятельности.@BlackAudit

За 2018 год объем передачи средств через краудфандинговые платформы резко увеличился. В связи с этим в феврале во втором чтении будет рассмотрен законопроект («О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ»), регулирующий механизмы финансирования проектов с помощью краудфандинга. Он позволит отличать добросовестные крауд-платформы от схем финансового мошенничества.@BlackAudit

Китайский автопром «лихорадит» обналом

Стало известно о приостановке работы завода Derways в Черкесске, на котором, в том числе, собирали и "Лифаны". Руководству предприятия были предъявлены обвинения в уклонении от уплаты налогов и возбуждено уголовное дело по ч. 2 ст. 199 УК РФ. По версии следствия, "Дервейс" предоставил ложные сведения о праве на налоговый вычет НДС и выводил деньги через фирмы-однодневки.@BlackAudit

В ряде регионов, ФНС просит дать пояснения по легализации на приобретение дорогого авто. Купили автомобиль, объясните инспекторам, откуда взяли на него деньги. Налоговики стали вызывать физлиц на комиссии по легализации полученных доходов. Ссылки на маленький официальный доход.@BlackAudit

ФНС утвердила образец запроса сведений о бенефициарных владельцах, направляемого налоговыми органами юрлицам (приказ от 20.12.2018 N ММВ-7-2/824@).

В конце 2016 года вступил в силу закон от 23.06.2016 N 215-ФЗ, которым внесены изменения в антиотмывочный закон (115-ФЗ) и КоАП. Первый дополнен статьей 6.1, устанавливающей обязанность юрлиц иметь и раскрывать по запросам уполномоченных органов информацию о своих бенефициарных владельцах или сведения о мерах, принятых для получения такой информации, в КоАП введена ответственность за неисполнение новой обязанности. Летом 2017 года правительство утвердило первый подзаконный акт – правила представления юрлицами информации по запросам уполномоченных органов.

Таких органов два – РФМ и ФНС. Росфинмониторинг свою форму запроса утвердил еще год назад, а ФНС о соответствующих планах неоднократно заявляла, но реализовала их только сейчас.

Приказ ФНС вступит в силу 3 февраля – с этой даты налоговики уже точно смогут выведывать, кто же реально владеет той или иной фирмой.@BlackAudit

Еще недавно активно обсуждалось разъяснение ФНС России о том, что присутствие адвоката при допросе налогоплательщика является одним из признаков недобросовестности (письмо от 10 июля 2018 г. № ЕД-4-15/13247). Крайне негативная реакция адвокатских объединений на указанное разъяснение заставило налоговую службу исключить из документа упоминание об адвокатах. В конечном итоге, ФНС России было вынуждено и вовсе отозвать свое письмо (письмо от 02.11.2018 № ЕД-4-15/21496@).

Новые противоречия между адвокатским сообществом и фискальными органами возникли вокруг письма Минфина России от 27 декабря 2018 г. № 03-04-05/95365. В нем были перечислены расходы адвокатов, которые нельзя отнести к профессиональному налоговому вычету. Это означает, что на такие расходы нельзя уменьшить базу по НДФЛ.@BlackAudit

Нелегальные финансовые потоки в торговых операциях России могли составить почти $45 млрд, следует из расчетов по базе данных ООН, посвященных статистике торговли товарами Comtrade. Эта цифра складывается из оценки потенциального незаконного притока средств в Россию в $24,6 млрд и оттока из России в $20,4 млрд.

Показатель России относительно искажения данных в счетах-фактурах на $45 млрд — четвертый после Китая ($376,4 млрд), Мексики ($67 млрд) и Польши ($47,2 млрд).

Крупные объемы занижения и завышения стоимости товаров в счетах-фактурах также демонстрируют Малайзия ($39 млрд), Индия ($32,4 млрд) и Таиланд ($28,9 млрд).@BlackAudit

Отличились своей неповторимостью в блокировке счетов у юриков два Банка: МОДУЛЬБанк и ЛОКО-Банк. При блокировке счета, по не обоснованным обстоятельствам. Хотя эти два банка, прям обзванивают коммерсов и зовут к себе на обслуживание, но не тут то было. Замечены регионы: Москва, Питер, и особенно Казань.@BlackAudit

Тинькофф Банк привлекает, а потом блокирует счета под предлогом проверки на финансирование терроризма, а в результате подключаешь все их пакеты и услуги и все работает..а потом предлагают схемы по обналу.@BlackAudit

В России заработал ресурс по выявлению поставщиков, имеющих налоговые разрывы, он позволяет компаниям проверять своих контрагентов. Сервис, который запустила Ассоциация добросовестных участников рынка АПК, охватывает компании сельскохозяйственного сектора, которые согласились раскрыть часть данных, составляющих налоговую тайну.@BlackAudit

ФНС начинает войну с нерадивыми коммерсами. Показатели по уточненкам привязали к квартальной премии, и по сути развязали войну, между отделами, инспекциями и регионами. Потому некоторые и лютуют, выявляя новых жертв обнала.@BlackAudit

Основные направления которые в ФНС будут пересматриваться, это сокращение времени выездных, устранение сложных разрывов, а так же изменение политики отмены решений Управлением. Новшества: созданы отделы по администрированию доходов по налогу на проф. деятельность. Этот год, начнётся в ближайшее время, для ФНС и проведения тематических проверок.@BlackAudit

Много информации в СМИ, про мошенников особенно по СБЕРу. Мошенникам известна типо вся информация о физическом лице. Только нужно смотреть в корень, откуда данная информация у них?! Скажем так, каждый Банк, сам же в лице своих сотрудников и продаёт данную информацию. Искоренить данную услугу, почти не возможно, пусть даже армия СБ будет. Хотя СБ тоже сотрудники Банков.@BlackAudit

Запретив «Футляр от виолончели», Роскомнадзор блокирует перепечатки его постов. Нельзя смотреть на список подарков на миллиард рублей, которые подарил проституткам президент «ВТБ» Андрей Костин. Недопустимо упоминать гомосексуализм главы Сбербанка, сливать офшоры председателей Счетной палаты и публиковать видео секс-оргии идеолога ЦБ. Если хотите свободно читать то, что от вас хотят скрыть власти, подписывайтесь на «Футляр». Канал того стоит