По данным ЦБ, основной спрос на теневые финансовые услуги предъявляет строительный сектор — на него приходится почти треть всех сомнительных операций.@BlackAudit

Одна из схем его обналичивания проходит под видом оказания консультативной или юридической помощи, пишет Росфинмониторинг. В этом случае организации ищут клиентов – владельцев сертификатов на получение материнского капитала, которые хотят обналичить их. С ними заключается договор на приобретение жилья, который затем проходит государственную регистрацию, описывает схему служба. После предоставления документов в Пенсионный фонд и принятия решения о выплате средств продавец снимает их наличными и передает владельцу сертификата заранее оговоренную сумму. Вскоре права на приобретенное жилье возвращаются продавцу на основании договора дарения, пишет Росфинмониторинг. Иногда в роли продавцов выступают родственники владельцев сертификатов.@BlackAudit

Согласно предлагаемым поправкам отказ будет возможен, только если одновременно соблюдаются два условия: клиент характеризуется наивысшим риском (по правилам внутреннего контроля) и если имеются данные, на основании которых операция выглядит подозрительно. При этом планируется ввести для банков запрет на присвоение клиенту наивысшей оценки риска только потому, что он попал в так называемый "черный список".

Кроме того, решение об отказе сможет принимать не кто попало, а только либо руководитель финансовой структуры, либо уполномоченное им лицо. Все вышеизложенные правки предназначены для пункта 11 статьи 7 закона 115-ФЗ.@BlackAudit

Платите налоги в том банке, куда приходят деньги от клиентов. Налоговых платежей должно быть хотя бы 1.5% от суммы прихода на счет.

В некоторых случаях уместно при применении УСН платить авансы ежемесячно. Бред, конечно, но так банки выполняют методические рекомендации Минфина.

И не надо платить ровно 1,5%!

Бюджет бюджетом, но точное следование пусть и бредовым рекомендациям ЦБ ещё никого до счастья не довело.@BlackAudit

В этом году каждая организация обязана представлять годовую отчетность еще и в статистику, а отчетность за 2019 год можно будет сдать в "одно окно", которым будет налоговая – по этому поводу в прошлом году было принято два федзакона (444-ФЗ и 447-ФЗ). Отчетность и аудиторское заключение по ней будут передаваться по ТКС через операторов ЭДО.

Проект указывает на исключение из этого правила – малый бизнес сможет сдавать отчетность на бумаге, но только – за 2019 год.

При сдаче отчетности надо будет применять сертифицированные ФСБ средства криптографической защиты, совместимые со средствами, используемыми в налоговом органе. Электронная подпись понадобится усиленная квалифицированная.@BlackAudit

ФНС назвала признаки недобросовестного плательщика налогов через «проблемные» банки

Федеральная налоговая служба обобщила судебную практику по вопросу признания (непризнания) уплаты налогов через «проблемные» банки.

В письме № СА-4-7/5804 от 29.03.2019 приведена позиция Конституционного и Верховного судов.@BlackAudit

Под пристальным вниманием органов в году будут ритуальные услуги. Большое количество чёрного НАла, и корявые назначения виде «за ритуальные услуги, гробы и другое».@BlackAudit

Счетная палата предложила обязать все работающие в России банки подключиться к российскому аналогу SWIFT, насчитывающему около 400 пользователей. Но «дочки» иностранных банков с системой ЦБ не работают, в том числе три крупнейшие.@BlackAudit

Росфинмониторинг отменил монополию Internet Explorer в качестве единственного браузера, предназначенного для отправки сообщений в Росфинмониторинг.@BlackAudit

В прошлом году Счетная палата провела 419 проверок, выявила 9 235 нарушений на общую сумму 772,7 млрд руб. Благодаря работе палаты в бюджет возвращено 7,5 млрд руб. По материалам проверок возбуждено 40 уголовных дел, по 78 материалам проводятся оперативно-розыскные мероприятия.@BlackAudit

Большую часть обналов, работают по старинке «кеш через опт», грешат этим естественно города миллионники, где КЕш аккумулируется через рынки. Что же касается Москвы, какая вторая автомойка, ресторан работают по сбору НАла, с отключёнными терминалами оплаты.@BlackAudit

Суды решили, что проплаты от взаимозависимых фирм переносились на будущее не ради налоговой оптимизации.

В ходе выездной проверки организации-"упрощенца" ИФНС обнаружила, что у фирмы накапливалась дебиторка – за два проверенных года она возросла с 12 до 33 млн рублей. Причем, более 65% долгов приходилось на юрлица, входящие в общую с проверяемой фирмой группу. Деньги для оплаты у должников на счетах имелись. Кроме того, зафиксированы случаи, когда оплата, которая могла бы состояться в конце года, производилась в начале следующего. При этом фирма не взимала с должников неустойку за задержку платежей.@BlackAudit

Финансовые пирамиды в I квартале вернулись к практике офисной работы с клиентами. Кидки в работе от пирамид. Осторожней.@BlackAudit

Среди новых видов деятельности, которые сейчас активно развивают мошенники, — имитация деятельности лизинговой компании, инвестирование в высокодоходные проекты без ведения деятельности. Интернет-проекты привлекают средства россиян в криптовалюту для осуществления услуг доверительного управления средствами (криптоактивами) клиентов и размещения их в наиболее выгодные сектора крипторынка — трейдинг, майнинг, ICO-проекты.@BlackAudit

В Ингушетии были задержаны отец и сын Ибрагим и Багаудин Гантемировы, которые, по данным следствия, с 2015 года занимались отмыванием и обналичиванием похищенных бюджетных средств. По предварительным данным, через теневых банкиров могло пройти более 10 млрд руб., в том числе похищенные в результате махинаций при реализации крупных республиканских проектов.@BlackAudit

Международная платежная система Visa представила технологию оплаты с помощью биометрических данных.

Технология распознавания лица для оплаты была разработана компанией VisionLabs и российской платежной системой SWiP.@BlackAudit

С недавних пор в состав комиссий в ИФНС, на которых рассматривают декларации с разрывами по НДС и заслушивают вызванных «на ковер» налогоплательщиков, стали входить представители правоохранительных органов ФСБ либо УЭБИПК.@BlackAudit

Вторым нерезидентом, подключившимся к российскому аналогу SWIFT, стал Евразийский банк Казахстана. Банки из ЕАЭС начали присоединяться к системе ЦБ в целях экономии и чтобы не прервать контакты с российским бизнесом из-за санкций.@BlackAudit

Борьбу с обналом, полностью перераспределили и отдали отделам экономической безопасности ФСБ России. В областях же, полностью кошмарят «мелочь» по обнальным конторам. В Москве и Питере, с этим тяжело бороться и меркантильность иногда побеждает. Но новые приключения ждёт строительную деятельность и клининговое  направление.@BlackAudit

На сетевых торговых площадках обнаружили утечку 2,2 млн паспортных данных

Электронные площадки выкладывают в открытый доступ незашифрованные персональные данные участников аукционов. Из-за этого общедоступны более 2,2 млн записей, в том числе номера СНИЛС, паспортов и сведения о трудоустройстве.@BlackAudit