ЦБ советует кредитным организациям регистрировать действия операторов, работающих с персональными данными клиентов. При сборе сведений рекомендуется использовать персональный квалифицированный сертификат ключа проверки электронной подписи сотрудника. Кроме того, банки должны исключить возможность хранения биометрических данных в рабочих компьютерах. По мнению регулятора, им также следует сообщать ЦБ обо всех инцидентах, возникающих на этапах работы с биометрической информацией.@BlackAudit

Налоговики всё тщательные и дотошнее проверяют налогоплательщиков. Отправляют запросы об IP-адресах. Данные об IP-адресе нужны налоговикам для доказательств незаконных схем экономии на налогах. В зону риска попадут фирмы, работающие с сомнительными контрагентами, и сдающими отчетность с одного IP-адреса. Массовые запросы у спецоператора.@BlackAudit

Росфинмониторинг в информационном письме  от 23.11.2018 № 56 утвердил методичка, по которой аудиторы должны определять подозрительные операции.   В первую очередь пристальное внимание обеспечено компаниям, которые работают в строительстве, рознице или общепите, а также оказывают консалтинговые услуги, занимаются туризмом или благотворительностью. Подозрительными считаются и операции, если контрагент по сделке зарегистрирован по адресу массовой регистрации, компания неоднократно меняла организационно-правовую форму, а число сотрудников и структура организации не соответствуют размерам или характеру деятельности.@BlackAudit

На банки пришлось порядка 70% хакерской активности в прошлом году. Схемы для обналичивания денежных средств хакерами остались прежними: через заранее открытые «под обнал» банковские карты, счета юридических фирм-однодневок, платежные системы, банкоматы и сим-карты. При этом скорость обналичивания в России выросла в несколько раз: если три года назад вывод суммы в 200 млн руб., в среднем, занимал около 25-30 часов, то в 2018 г. компания столкнулась с прецедентом, когда такая же сумма была обналичена менее чем за 15 минут единовременно, в разных городах России.@BlackAudit

ФНС тестирует новый интерфейс личного кабинета – там появится информация о налоговых рисках компании.

Критерии и сейчас общедоступны, с их помощью бизнес может определить, стоит ли ждать проверок. Однако нововведение упростит этот процесс.@BlackAudit

Для получения полного списка подозрительных контрагентов регулятор объединится с таможней и налоговой.

Банк России в этом году планирует начать работу над реестром контрагентов с повышенным риском участия в сомнительных операциях, сообщил ЦБ. Площадка объединит информацию от таможенной и налоговой служб, речь идет о цифровизации больших данных. ФТС с 2016 года для внутреннего пользования ведет реестр объектов особого контроля. Ежегодно в него попадают сведения о компаниях, которые проводят сомнительные внешнеторговые операции, и об их владельцах. Объединение данных и доступ к ним всех участников рынка снизит риски для банков и нагрузку на честный бизнес, считают эксперты.@BlackAudit

Закрытый перечень блокировки счета ИФНС оснований таков:

налоговая декларация не сдана вовремя, и прошло уже более 10 дней после установленного срока сдачи;
налоги не уплачены (но в этом случае налоговая имеет право блокировать на счете только сумму, соответствующую размеру задолженности по налогам);
квитанции о приеме электронных документов не переданы своевременно;
установлен факт совершения налогового правонарушения (при проведении налоговой проверки).@BlackAudit

💥Путин: освободить компании, сдающие социальные объекты от НДС.@BlackAudit

Субъекты закона 115-ФЗ (кроме банков и НФО) должны обновить свои правила внутреннего контроля и разместить их в личных кабинетах на сайте РФМ.

Минюст на днях зарегистрировал новый приказ Росфинмониторинга, устанавливающий для субъектов закона 115-ФЗ (включая лиц, оказывающих юридические или бухгалтерские услуги):

требования к идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев;
перечени сведений, которые надо выяснить при идентификации – отдельный список по физлицам и отдельный – по юрлицам, а также перечнь данных, включаемых в анкету клиента.@BlackAudit

Налоговые поступления растут за счет вовлечения в легальный оборот новых субъектов экономической деятельности и хозяйственных операций-ФНС.@BlackAudit

Под «проявлением должной осмотрительности» налоговый орган понимает проверку:
полномочий лиц, действующих от имени контрагента;
наличия соответствующих лицензий, оборудования, необходимого для осуществления деятельности;
иных сведений, характеризующий деловую репутацию партнера;
платежеспособности контрагента;
риска неисполнения обязательств и предоставления обеспечения их исполнения;
наличия у контрагента необходимых трудовых и производственных ресурсов;
давности создания юридического лица.@BlackAudit

Стук, Стук

Будет применяться риск-ориентированный подход, под максимальным ударом, как всегда, аудиторы ОЗХС. Отдельного внимания также заслуживают аудиторы, совершающие некоторые операции в пользу клиентов.

Выпущены рекомендации по проверке соблюдения аудиторами норм о противодействии отмыванию доходов, финансированию терроризма и распространения оружия массового поражения (приложение к протоколу заочного голосования Совета по аудиторской деятельности от 15 февраля 2019 г. N 45).@BlackAudit

Финансовая разведка оценила в ₽20 трлн объем теневой экономики в России

Объем теневой
экономики России в прошлом году превысил 20 трлн руб. и составил порядка 20% ВВП страны, следует из предварительной оценки Росфинмониторинга.@BlackAudit

В ЕГРЮЛ можно будет вносить сведения о юрлице, действующем без доверенности. Кроме того, при нескольких законных представителях фирмы надо будет указывать на степень их взаимодействия.@BlackAudit

Последнее время широкое распространение получили схемы с «аутстаффингом», коммерсы думая, что можно применять и выводить очень много кеша, обломились по полной. ФНС и РФМ при массовости, начисляет налоги, штрафы и пени.@BlackAudit

Опасно бросать фирмы с долгами

Некоторые владельцы специально бросают свои фирмы, чтобы их бесплатно ликвидировали сами налоговики — как недействующие или как фирмы с недостоверными сведениями. Это не безопасно.

Дело в том, что если у исключенной организации были долги перед бюджетом, то учредители, руководители, а также участники с долей не менее 50 процентов три года не могут управлять другими юрлицами или участвовать в них (подп. «ф» п. 1 ст. 23 Закона № 129‑ФЗ).

Аналогичное ограничение на учреждение новых юрлиц и руководство действует, если в ЕГРЮЛ стоит отметка о недостоверности сведений. Причем даже если организацию уже исключили из госреестра по этому основанию. Конституционный суд с правомерностью таких норм согласился (определение от 13.03.2018 № 580-О)@BlackAudit

В России растет количество арестованного и конфискованного имущества: ежегодно арестовываются активы на сумму около 61 млрд руб., следует из данных финразведки. У бизнеса активность силовиков в экономике вызывает тревогу.@BlackAudit

Среди налоговиков появятся оперативники: Минфин обещает новый вид контроля

Разработчик намеревается ввести оперативный контроль в систему налогового контроля. Затронет новшество как юридических, так и физических лиц, а подготовить нормативную базу власти намереваются к 2020 году. Текста проекта пока нет, никаких других подробностей не раскрывается.@BlackAudit

Деньги на экстренный случай держите на счетах близких. С собой карточка для расчётов и налик. Счета оптимально должны быть открыты в банках других стран, не РФ. Можно и в РФ, но правильно. Ваши личные счета могут быстро блокнуть. Деньги на спасательном счете — неприкосновенный запас.@BlackAudit

Не теряйте берегов, всегда бойтесь. Страх заставляет действовать разумно. Трясут коллег из сферы — чистите всё у себя. Всегда полезно. Потеря страха — потеря безопасности.@BlackAudit